会計ソフトなしで確定申告できる？Excel・スプレッドシートでも大丈夫？【2026年版】

※この記事にはPRを含みます。

「会計ソフトって、本当に使わないとダメなの？」

副業や個人事業を始めると、こんな疑問が出てきますよね。

会計ソフトには利用料金がかかるものもあるため、

• まだ売上が少ない
• 取引がそれほど多くない
• Excelなら使える
• できるだけお金をかけたくない

という人なら、「Excelやスプレッドシートで管理できないの？」と思うのも自然です。

結論からいうと、会計ソフトそのものが法律上必須というわけではありません。

ただし、事業所得などがある人には、記帳や帳簿・書類の保存が必要です。

国税庁は事業所得者向けの帳簿様式をExcel形式でも提供しています。つまり、会計ソフトを使わずに帳簿を管理する方法もあります。

一方で、取引が増えてくると、自分で入力・集計・確認する負担も大きくなります。

そこでこの記事では、

「会計ソフトは本当に必要なのか」
「Excel・スプレッドシートでも大丈夫なのか」
「どんな人なら会計ソフトを使ったほうがいいのか」

を初心者向けに整理します。

会計ソフトなしでも確定申告できる？

まず知っておきたいのが、「確定申告」と「会計ソフト」は別の話だということです。

会計ソフトを使わなければ確定申告できない、という決まりではありません。

一方で、事業所得や不動産所得などがある人には、帳簿を記帳し、帳簿や請求書などの書類を保存する義務があります。

つまり、

「帳簿は必要」だけど、「会計ソフトが必須」というわけではない

と考えると分かりやすいでしょう。

国税庁は、個人で事業を行っている人向けに帳簿の記帳方法を案内しており、事業所得者用の帳簿様式をExcel形式でも公開しています。

そのため、会計ソフトを使わず、自分で帳簿を作成・管理する方法もあります。

ただし、「Excelなら何を書いてもいい」という意味ではありません。

必要な帳簿を適切に作成し、必要な書類を保存する必要があります。

💡 Meltiny編集部のワンポイント

ここ、最初はちょっとややこしいですよね。

「帳簿を付けること」と「会計ソフトを使うこと」は別物と覚えておけば大丈夫です。

会計ソフトを使わなくても帳簿は作れます。

ただ、自分で全部管理する手間があるので、そこをラクにするための道具の一つが会計ソフトなんです。

Excel・スプレッドシートでも帳簿を作れる？

はい。

Excelやスプレッドシートなどを使って、自分で帳簿を管理する方法もあります。

国税庁が事業所得者用の帳簿様式をExcel形式で提供していることからも、帳簿を管理する方法は会計ソフトだけではありません。

たとえば、自分で管理する場合は、

項目	記録例
日付	2026年8月20日
内容	レンタルサーバー利用料
金額	1,100円
勘定科目	通信費など
支払方法	クレジットカード

など、取引内容を記録していきます。

ただし、実際に必要となる帳簿の種類や記載内容は、所得の種類や申告方法などによって異なります。

そのため、「この表だけ作れば誰でも大丈夫」と単純に考えないことが大切です。

💡 Meltiny編集部のワンポイント

「Excelでできるなら、会計ソフトはいらないんじゃない？」と思いますよね。

実際、取引が少ないうちは、それでも困らない人もいます。

ただ、売上や経費が増えてくると、「記録する」ことより「間違っていないか確認する」ことが大変になりやすいんです。

ここが、会計ソフトを検討する一つのタイミングになります。

Excel・スプレッドシートで管理するメリット

では、会計ソフトを使わずにExcelやスプレッドシートで管理するメリットは何でしょうか。

費用を抑えやすい

自分でExcelやスプレッドシートを使って管理する場合、会計ソフトの利用料金を新たに支払わずに済むことがあります。

特に副業を始めたばかりで、

「まだ取引が数件しかない」

という段階なら、会計ソフトの料金を負担に感じることもあるでしょう。

自分の好きな形で管理できる

Excelなら、自分が必要な項目を追加したり、表の形を変更したりできます。

すでにExcelを使い慣れている人なら、始めやすい方法かもしれません。

取引が少ないうちは管理しやすい

副業を始めたばかりで取引が少なければ、

• 売上
• 経費
• 入金
• 支払い

などを自分で整理しても、それほど大きな負担にならないことがあります。

Excel・スプレッドシートで管理するデメリット

一方で、自分で管理する方法には注意点もあります。

入力を自分で行う必要がある

取引が発生するたびに、自分で記録する必要があります。

最初は数件でも、取引が増えると、

「この支払い何だったっけ？」

と確認する作業も増えていきます。

集計も自分で行う必要がある

売上や経費を入力するだけでは終わりません。

確定申告の時期には、1年間の取引を整理して、必要な数字を集計する必要があります。

Excelの関数などを使えば一部を自動化することもできますが、表の作成や設定、入力内容の確認などは自分で行います。

入力ミスに気づきにくいことがある

手入力が増えるほど、

• 金額の入力間違い
• 二重入力
• 入力漏れ
• 集計ミス

などが起こる可能性もあります。

もちろん会計ソフトを使っても入力内容の確認は必要ですが、自分ですべて管理する場合は特に注意したいところです。

会計ソフトを使うメリットは？

では、なぜ会計ソフトを使う人がいるのでしょうか。

大きな理由の一つが、日々の記帳や集計にかかる負担を減らしやすいことです。

サービスによって機能は異なりますが、会計ソフトには、

• 銀行口座との連携
• クレジットカードとの連携
• 取引入力のサポート
• レシート・領収書の読み取り
• 売上や経費の集計
• 確定申告書類の作成サポート

などに対応したものがあります。

ただし、ここは誤解しないでください。

会計ソフトを使えば、税務上の判断まで全部自動でやってくれるわけではありません。

「これは経費になるのか」

「仕事とプライベートのどこまでが事業分なのか」

といった判断は、自分で確認する必要があります。

会計ソフトは、あくまで経理作業を効率化するための道具と考えると分かりやすいでしょう。

💡 Meltiny編集部のワンポイント

会計ソフトの魅力は、「税金のことを全部お任せできる」ことではありません。

むしろ、毎月発生する入力・整理・集計といった地味な作業をラクにする道具と考えると分かりやすいですよ。

「経理に時間を使いたくない」という人ほど、メリットを感じやすいところです。

「会計ソフトを使わないと65万円控除を受けられない」は本当？

これは特に誤解しやすいポイントです。

会計ソフトを使うこと自体が、65万円の青色申告特別控除の条件になっているわけではありません。

2026年分について、65万円の青色申告特別控除を受けるには、正規の簿記の原則による記帳などの要件に加えて、e-Taxで確定申告を行うか、優良な電子帳簿の要件を満たして保存するといった追加要件があります。

つまり、

会計ソフトを使う
↓
65万円控除を受けられる

という単純な仕組みではありません。

会計ソフトは要件そのものではなく、要件を満たすための記帳や申告を効率化する手段の一つと考えたほうが分かりやすいでしょう。

💡 Meltiny編集部のワンポイント

ここは混乱しやすいところです。

「会計ソフトを使えば65万円控除」ではありません。

大事なのは、青色申告や記帳などの条件を満たしたうえで、必要な要件を満たしているかどうか。

会計ソフトは、その条件を満たすための作業を管理しやすくする「道具」と考えるとスッキリします。

2027年分から青色申告特別控除はどうなる？

2026年版の記事では、翌年以降の変更についても知っておきたいところです。

2027年分以後の所得税では、青色申告特別控除が見直されます。

国税庁の案内によると、65万円の控除の要件を満たしたうえで、優良な電子帳簿の保存またはデジタルシームレス保存の要件を満たす場合、最高75万円の青色申告特別控除を受けられる仕組みになります。

つまり、2027年分以降は、

65万円控除の要件
＋
優良な電子帳簿またはデジタルシームレス保存の要件

を満たすことで、75万円控除を受けられる仕組みです。

なお、75万円控除については、一定の電子帳簿保存等だけでなく、電子申告も必要になります。

この制度変更を見ても、「会計ソフトを使うこと」そのものが控除額を決めるわけではないことが分かります。

Excelと会計ソフト、結局どっちがいい？

ここまでを簡単に整理すると、次のようになります。

状況	向いている方法
取引が少ない	Excel・スプレッドシートも選択肢
Excelに慣れている	Excel・スプレッドシートも選択肢
できるだけ費用を抑えたい	Excel・スプレッドシートも選択肢
自分で帳簿を管理できる	Excel・スプレッドシートも選択肢
取引が増えてきた	会計ソフトを検討しやすい
銀行・カードの取引が多い	会計ソフトを検討しやすい
入力・集計の負担を減らしたい	会計ソフトを検討しやすい
確定申告の準備を効率化したい	会計ソフトを検討しやすい
経理にあまり時間をかけたくない	会計ソフトを検討しやすい
今後も副業・事業を続ける予定	会計ソフトを検討しやすい

ここで、「取引が月○件を超えたら絶対に会計ソフト」というような基準を作る必要はありません。

人によって、

• 簿記の知識
• Excelの使いやすさ
• 取引量
• 事業の複雑さ
• 経理にかけられる時間

が違うからです。

会計ソフトがおすすめなのはこんな人

では、具体的にどんな人なら会計ソフトを検討したほうがいいのでしょうか。

① 取引が増えてきた人

売上や経費が増えてくると、自分で一つずつ管理する負担も大きくなります。

最初はExcelで十分だったとしても、取引が増えてきたら会計ソフトへの移行を考えてみてもいいでしょう。

② 銀行・クレジットカードを仕事で使う人

仕事で使う銀行口座やクレジットカードの取引が増えると、明細を確認して入力する作業も増えていきます。

銀行口座やカードとの連携機能を備えた会計ソフトなら、入力作業を効率化できる場合があります。

③ 確定申告の準備をラクにしたい人

日々の取引を記録しておくことで、確定申告の時期にまとめて整理する負担を減らしやすくなります。

「確定申告の時期に一気にやるのが嫌」という人には、会計ソフトを使うメリットを感じやすいでしょう。

④ 経理に時間をかけたくない人

副業なら、本業や制作、営業などに時間を使いたい人も多いですよね。

経理作業にかける時間を減らしたいなら、会計ソフトを検討する価値があります。

⑤ 今後も副業・事業を続けていく人

最初は取引が少なくても、売上が増えれば管理する金額や件数も増えていきます。

「今はExcelで十分だけど、事業が大きくなったら会計ソフトに移行する」

という考え方もできます。

Excelから会計ソフトに変えるのもあり

最初から会計ソフトを使わなければいけないわけではありません。

たとえば、

副業開始直後
↓
Excel・スプレッドシートで管理
↓
売上・経費が増える
↓
会計ソフトを検討

という流れでもいいでしょう。

ただし、後から移行する場合も、それまでの取引データを整理する必要があります。

そのため、最初から会計ソフトを使わない場合でも、取引の記録や書類の保存をきちんと続けておくことが大切です。

💡 Meltiny編集部のワンポイント

「最初から有料の会計ソフトを契約しないとダメ」と考えなくても大丈夫です。

副業を始めたばかりなら自分で管理して、「もう自分で管理するのが面倒だな」と感じたタイミングで会計ソフトへ移る方法もあります。

大切なのは、方法そのものよりも、取引をきちんと記録しておくことです。

会計ソフトを使わない場合も、帳簿と書類の管理は必要

「会計ソフトを使わないなら、何もしなくていい」ということではありません。

事業所得などがある場合は、記帳や帳簿・書類の保存について確認する必要があります。

また、電子メールやWebサービスなどを通じて請求書・領収書などの電子取引データを受け取っている場合は、電子帳簿保存法の電子取引に関するルールも確認しておきましょう。

つまり、

「Excelだから簡単」＝「管理することが少ない」

とは限りません。

自分で管理する方法を選ぶなら、記録・集計・保存まで含めて自分で管理する必要があることを理解しておきましょう。

会計ソフトを選ぶなら、料金だけで決めない

ここまで読んで、

「やっぱり会計ソフトを使ったほうがラクそう」

と思った方は、次にどの会計ソフトを選ぶかを考えます。

会計ソフトは料金だけで決めるのではなく、

• 自分に必要な機能があるか
• 操作しやすいか
• 銀行・カード連携に対応しているか
• 確定申告をどこまでサポートしてくれるか
• サポート体制はどうか
• 自分の事業規模に合っているか

などを確認することが大切です。

特に初心者の場合は、「一番安いソフト」ではなく、自分が無理なく使い続けられるかまで考えて選びましょう。

会計ソフトの選び方・3社比較はこちら

よくある質問

Q. 会計ソフトを使わないと確定申告できませんか？

A. いいえ。会計ソフトの利用そのものが必須というわけではありません。

ただし、所得の種類や申告方法に応じて、必要な帳簿を作成・保存する必要があります。

Excelなどを使って自分で管理する方法もありますが、必要な記録を適切に残すことが重要です。

Q. Excelで帳簿を作っても大丈夫ですか？

A. Excelなどを使って帳簿を管理する方法もあります。

国税庁も事業所得者用の帳簿様式をExcel形式で提供しています。

ただし、「Excelなら何を書いてもいい」という意味ではありません。

自分の所得や申告方法に応じて必要な帳簿を作成し、保存する必要があります。

Q. 会計ソフトを使えば65万円控除を受けられますか？

A. 会計ソフトを使うことだけで65万円控除が受けられるわけではありません。

2026年分については、正規の簿記による記帳などの要件に加え、e-Taxによる申告または優良な電子帳簿の保存など、一定の要件を満たす必要があります。

Q. 副業でも会計ソフトを使ったほうがいいですか？

A. 取引が少ないうちはExcelなどで管理する方法もありますが、取引が増えてきたら会計ソフトを検討する価値があります。

特に、銀行・カードの取引が増えたり、確定申告の準備を効率化したかったりする場合は、会計ソフトのメリットを感じやすくなるでしょう。

Q. 無料のExcelと有料の会計ソフト、どちらがお得ですか？

A. 料金だけでは決められません。

Excelなどを使えば費用を抑えやすい一方で、自分で入力・集計・管理する時間が必要です。

会計ソフトは料金がかかる場合がありますが、その分、記帳や集計などの作業を効率化できることがあります。

「お金を払うか」だけでなく、「経理にどれだけ時間をかけたいか」まで含めて考えると判断しやすくなります。

まとめ｜会計ソフトは必須ではない。でも、ラクにしたいならおすすめ

会計ソフトを使わなければ確定申告できない、というわけではありません。

Excelやスプレッドシートなどを使って、自分で帳簿を管理する方法もあります。

ただし、事業所得などがある場合には、記帳や帳簿・書類の保存が必要です。

この記事のポイントをまとめると、

• 会計ソフトそのものが法律上必須というわけではない
• Excelなどで帳簿を管理する方法もある
• ただし、必要な帳簿や書類を適切に管理する必要がある
• 取引が少ないうちは自分で管理する方法も選択肢
• 取引が増えると入力・集計・管理の負担が大きくなりやすい
• 会計ソフトを使うと記帳や集計を効率化できる場合がある
• 65万円の青色申告特別控除は「会計ソフトを使うこと」が条件ではない
• 2027年分からは青色申告特別控除の制度が見直される

ということです。

💬 Meltiny編集部の結論

会計ソフトは、「使わないと確定申告できないもの」ではありません。

だから、取引が少なく、自分で帳簿を管理できるなら、最初はExcelやスプレッドシートを使う方法もあります。

ただ、取引が増えてくると、記帳・集計・確認に時間がかかるようになります。

そうなったときは、「会計ソフトが必要だから使う」のではなく、「経理にかかる時間を減らすために使う」と考えると分かりやすいですよ。

最初から完璧な方法を選ぶ必要はありません。

自分の副業の規模や取引量に合わせて、「今は自分で管理する」「そろそろ会計ソフトに任せる」と段階的に選んでいけば大丈夫です。

Meltiny編集部としては、「会計ソフトを使わなければダメ」と考えるより、「自分で管理する手間を考えたとき、会計ソフトにお金を払う価値があるか」で判断することをおすすめします。

最初はExcelでも十分だった人が、取引が増えてから会計ソフトに切り替えるのも一つの方法です。

一方で、

• 「経理に時間をかけたくない」
• 「銀行やカードの取引をまとめて管理したい」
• 「確定申告の準備を効率化したい」

という人なら、早めに会計ソフトを導入して、日々の管理をラクにする方法もおすすめです。

会計ソフトを使うと決めたら、料金だけでなく、機能や使いやすさまで比較して、自分に合うサービスを選びましょう。

合わせて読みたい📚

🟢会計ソフトの選び方

🟢会計ソフトはいつから必要？

🟢副業の帳簿とは？

🟢副業の経費一覧

参考にした公的情報

• 国税庁「個人で事業を行っている方の記帳・帳簿等の保存について」
• 国税庁「65万円の青色申告特別控除の適用要件」
• 国税庁「e-Taxによる申告又は優良な電子帳簿の保存により65万円の青色申告特別控除を適用しましょう！」
• 国税庁「令和9年分確定申告から適用｜75万円の青色申告特別控除」
• 財務省「令和8年度税制改正の大綱」

※この記事は2026年8月時点で確認した国税庁・財務省などの公的情報をもとに作成しています。

税制や保存制度などは変更される場合があります。実際の記帳・保存・申告では、最新の公的情報をご確認ください。

また、同じ支出や管理方法でも、所得区分、申告方法、事業の内容などによって判断が変わる場合があります。この記事は初心者向けの一般的な考え方を解説するもので、個別の税務判断を保証するものではありません。